2016年预算执行情况及2017年预算草案的报告
来源:县府办   时间:2017-10-20  浏览:0
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关于2016年预算执行情况及2017年

预算草案的报告

 

——2017年3月14日在东源县第八届

   人民代表大会第二次会议上

 

东源县财政局局长   邱如东

 

各位代表:

    受县人民政府委托,我向大会报告2016年预算执行及2017年预算草案情况,请予审议。

一、2016年预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况。

 ——收入预算执行情况。

2016年全县公共财政预算收入总额为438,260万元,其中:地方一般公共预算收入完成83,063万元,完成调整预算82,202万元的101.05%,同比增收3,256万元,对比上年完成实绩(79,807万元增长4.08%,剔除全面推开营改增试点后调整与上级收入划分体制等因素影响,可比增长8.8%;上级补助收入252,959万元;地方政府债券转贷资金收入29,060万元;调入资金1,158万元(其中:5项政府性基金转列一般公共预算相应调入结余34万元,调入周转金1,124万元,调入预算稳定调节基金701万元;上年结转收入71,319万元(含代偿债置换一般债券上年结余4,090万元)。

2016年地方一般公共预算收入结构如下:(1)税收收入54,777万元,增长0.81%,其中:增值税13,996万元,增长43.46%;营业税5,022万元,减少49.81%;企业所得税2,865万元,减少5.26%;个人所得税1,068万元,增长16.72%;资源税1,472万元,减少24.08%;城市维护建设税3,785万元,增长1.72%;房产税2,600万元,增长17.81%;印花1,866万元,增长147.15%;城镇土地使用税3,681万元,减少5.15%,土地增值税2,167万元,增长42.94%车船税316万元,增长18.80%;耕地占用税9,194万元,增长12.34%;契税6,745万元,减少17.40%。(2)非税收入28,286万元,增长11.05%,其中行政事业性收费、罚没收入分别比上年下降28.67%、39.23%,体现了落实供给侧结构性改革降成本的要求。

——支出预算执行情况。

2016年全县公共财政预算总支出413,891万元,同比增支  54,072万元,增长15.03%,其中:一般公共预算支出393,239万元(含上级追加专款及一次性支出),上解支出6,323万元,债务还本支出14,329万元。按支出科目划分,一般公共预算支出主要执行情况如下:

一般公共服务支出81,257万元,比上年决算数增长(下同)32.11%;公共安全支出13,383万元,减少7.65%;教育支出65,643万元增长8.10%;科学技术支出3,352万元,增长103.27%;文化体育与传媒支出6,785万元,增长168.82%(主要是加大“四馆一宫”建设投入);社会保障和就业支出59,286万元,减少1.48%;医疗卫生与计划生育支出57,409万元,增长53.92%;节能环保支出6,194万元,减少68.24%;城乡社区支出2,243万元,增长8.67%;农林水支出63,716万元,减少6.88%;交通运输支出4,080万元,减少4.87%;资源勘探信息等支出8,089万元,增长303.24%(主要是上级专项增加);商业服务业等支出4,788万元,增加21.28%;金融支出43万元,增长290.91%;国土海洋气象等支出1,372万元,增长35.98%;住房保障支出14,026万元,增长28.10%;粮油物资储备支出780元,减少36.01%;国债还本付息支出602万元,增长238.20%;其他支出191万元,减少92.72%。

       ——收支平衡情况。

 2016年全县地方一般公共预算收入,加上上级税收返还、转移支付和上年结转,减去一般公共预算支出、上解支出和债务还本支出后,全县一般公共预算实现收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况。

2016年,全县政府性基金预算总收入116,090万元,其中本级政府性基金预算收入69,180万元,完成调整预算的94.87%,同比增长98.92%;上年结余收入17,830万元;转移性收入17,835万元;债务(转贷)收入11,245万元。全县政府性基金预算总支出116,090万元,其中本级政府性基金预算支出98,881万元,完成调整预算的107.96 %,同比增长86.15%,政府性基金调出34万元(5项政府性基金转列入一般公共预算)。收支增加的主要原因:政府性基金总体规模增加,国有土地使用权出让收入增加35,269万元,增长104.12%,相应增加了征地拆迁支出。

(三)社会保险基金预算执行情况。

2016年社会保险基金完成总收入48,628万元,占年初预算的79.84%,其中:基本养老保险基金收入6,360万元;城乡居民医疗基金收入28,441万元;城乡居民基本养老保险基金收入13,827元。鉴于企业职工基本养老保险、职工基本医疗保险、企业工伤保险、失业保险、生育保险等已纳入市级统筹,故这五项保险预算执行情况不在本报告反映。

2016年社会保险基金完成总支出39,957万元,占年初预算数的72.48%。收支对比,当年结余8,671万元。

(四)全县地方政府债务及债券管理情况。

2015年末我县债务余额总计93,167万元,其中:一般债务83,167万元,专项债务10,000万元。本年增加债券40,305万元,其中一般债务29,060万元,专项债务11,245万元;本年偿还债务27,963万元,其中:偿还一般债务17,963万元,偿还专项债务10,000万元。截至2016年底全县政府债务余额105,509万元,其中一般债务94,264万元,专项债务11,245万元。

2016年市政府分配我县政府债券40,305万元,其中置换债券26,060万元,新增债券14,245万元。去年整体经济持续下行,财政收入增长放缓的情况下,分配给我县的政府债券资金有效缓解了政府偿债压力以及东源大道、县一幼改造等7个重点项目建设资金需求。

今年以来,我县严格按照国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)和新《预算法》等政策法规要求,进一步加强政府债务管理,规范举债途径,统筹合理安排新增债券资金,加强置换债券资金管理,积极化解存量债务,切实防范财政金融风险。

(五)完成2016年预算工作情况。

2016年,县财政部门认真贯彻县委的决策部署及县人大的各项决议,坚持稳中求进工作总基调,积极应对复杂多变的经济形势,在新常态下奋发作为,加强财源建设,努力增收节支,深化财政改革,全年预算执行情况良好,有力促进全县经济社会发展。

1.狠抓收支管理。收入方面,加强对财政收入运行的监测和分析,建立健全与税务部门的沟通协作机制,支持营改增、资源税等税制改革,大力挖潜增收,努力应对税收低增长的局面。依法依规减免各项涉企行政事业性收费,清理和规范各种不合理收费,并通过非税收入电子监管平台、“以票控费”、密切部门协作等手段,防止非税收入流失。支出方面,严格落实省财政厅“三挂钩一通报”制度,强化支出责任,加快项目建设和资金拨付,努力提高预算执行率和均衡性。积极盘活财政存量资金,统筹用于社会发展亟需资金支持的领域;同时继续优化支出结构,严控一般性支出和“三公”经费增长,突出保运转、保重点、保民生。

2.全力促进稳增长。认真落实营改增等减税降费政策,清理规范政府性收费和基金,全年降低企业负担超过1亿元。大力支持去产能、去库存、补短板行动计划实施。设立人才科技发展基金,支持人才与创新驱动发展战略实施。安排技改专项资金上千万元,并协助企业争取上级专项资金3,600多万元,鼓励和扶持企业实施技术改造、机器换人。采取多渠道筹措建设资金10.05亿元用于县产业转移园二期扩园、县城道路升级改造、县人民医院新院建设和中小河流治理。争取省置换债券和新增债券资金4.03亿元,有力扩充财政可用财力;争取省万绿生态旅游产业园扶贫资金3,800万元,重点支持苏家围、东江画廊、万绿湖等景区基础设施建设;协助康泉十八养老建设项目获得国开基金股权投资5,000万元,促进温泉养生、绿色生态旅游品牌做大做强;帮助仙塘镇获得800万美元的世界银行长期低息政府性贷款,进一步改善仙塘墟镇综合环境。

3.切实改善民生福祉。在收入增速放缓的情况下,民生支出力度不减。2016年,全县教育等民生重点支出26.5亿元,占一般公共预算支出的三分之二强。一是大力促进农业增效、农村发展、农民增收。贯彻落实县委县政府《关于加快农业现代化发展的实施意见》,设立促进农业融合发展专项资金,大力扶持现代农业发展;争取茶叶产业带项目中央三年扶持资金1,500万元,拨付东江上游油茶产业带项目600万元;落实农业补贴政策改革,将农作物良种补贴、种粮农民直接补贴和农资综合补贴等三项农业补贴合并为“农业支持保护补贴”,用于支持耕地地力保护,累计发放补贴3,653万元。落实中小河流治理县级配套资金1.95亿元。进一步提高村级组织保障经费及退休村干部待遇,村级组织公用经费达到每年6万元以上。拨付“一事一议”财政奖补资金1,075万元、农村危房改造和渔民上岸安居工程补助4,500万元。坚决支持打赢精准扶贫三年攻坚战,千方百计筹措扶贫资金8,354万元,统筹推进产业扶持、转移就业、易地搬迁、医疗救助等精准扶贫工程,会同县扶贫办制订新时期精准扶贫开发资金筹集使用监管实施细则,力争扶贫资金不跑冒滴漏。二是支持教育文化事业稳步发展。全面落实城乡义务教育“两免一补”政策,进一步完善助学金制度,免除普通高中建档立卡家庭经济困难学生学杂费,发放义务教育学生困难补助、普通高中、中职以及少数民族大学生助学金补助近1,800万元;进一步加大学前教育扶持力度,学前儿童家庭经济困难资助由每人每年300元提高到1,000元。安排新增债券资金6,500万元支持县一幼、县三小、崇文中学等学校建设,优化县城教育板块布局。切实提高公共文化服务能力。大力支持全民健身活动和成功举办全县第一届运动会。年度安排“四馆一宫”建设资金近4,000万元,拨付乡镇文化站改造及免费开放资金448万元;落实送戏送电影下乡、文化消费补贴等文化惠民政策资金257万元;安排档案馆新馆和数字档案馆建设资金626万元。三是支持社保体系加快健全。实施更加积极的就业政策。继续提高城乡低保、农村五保、城乡居民养老、残疾人、孤儿等底线民生保障标准,全年发放补助资金约1.8亿元。为3,100多人发放医疗救助资金1,596万元,人均救助标准提高到5,000元;为全县1.4万名80岁以上老人发放高龄津贴679万元;为全县500名2016年高考录取生发放一次性临时补助,其中低保户每人5,000元,非低保户每人3,000元,切实让困难群众感受到党和政府的温暖。四是支持医药卫生事业健康发展。基本公共卫生服务项目年人均财政补助标准提高到45元;城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到每人每月420元,个人缴费标准相应提高到150元。为城乡低保、五保、优抚对象、一二级重度残疾人垫缴城乡医保个人缴费450万元;全面推开城乡居民大病保险,在基本医保报销的基础上,对符合条件的大病患者个人自负费用进行二次补偿,有效减轻大病患者家庭医疗负担。支持实施取消“以药养医”为核心的县级公立医院综合改革,投入2,500万元改善县中医院、县人民医院医疗硬件。五是支持生态环境保护。全年节能保护支出6,000多万元,有力保障了万绿湖、东江水环境综合整治、拦截漂浮物工程、乡镇污水处理设施以及大气污染防治等生态保护工程的资金需求。安排近3,000万元支持碳汇林、生态景观林带、乡村绿化美化等新一轮绿化东源大行动,争取上级补助600万元加快推进万绿湖国家湿地公园和东江国家湿地公园创建和保护工作。

(四)积极深化财政改革。首次编制社会保险基金预算,进一步完善全口径预算体系。乡镇国库集中支付制度实现全覆盖。完成2015年政府综合财务报告试编工作。扎实推进基本公共服务均等化改革试点。率先在全市各县区启动零基预算改革试点工作。牵头起草《东源县财政性资金投资建设项目管理办法》,进一步加强和规范财政性资金投资建设项目管理。统筹推进各相关领域改革,包括扎实推进公车改革、机关事业单位养老保险制度改革、基层公共服务平台建设、政府采购改革、财政一体化平台系统建设等。

(五)着力规范财政管理加大财政存量资金盘活力度,加强项目资金的统筹使用。有序开展省级财政专项资金、一般性转移支付资金、新增政府债券资金和置换债券腾出财政资金使用情况自查和重点检查工作,强化会计信息质量检查和财政专户清理整顿,努力堵塞资金安全漏洞。加强财政内控制度建设,完善8个专项风险管理办法。建立健全预决算信息公开长效机制,进一步细化预决算公开内容。努力当好政府投资“守门人”,全年评审各类预、结算工程达382个,累计核减资金16,288万元,综合核减率10.6%。完成全县行政事业单位资产清查。举办多期财政支农政策培训班以及内控规范培训班,累计培训2,000多人次。

2016年,财政部门认真办理人大代表议案和政协委员提案,对人大代表和政协委员提出的加强预算管理、提高村级组织公用经费保障标准、加大底线民生保障等意见建议,积极采纳,认真落实;全年办理人大议案2件、政协提案2件,办结率100%,满意率100%。

2016年,全县财政预算执行情况总体良好,但仍存在一些困难和问题:受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响,财政收入已进入中低速增长的新常态;税源结构不尽合理,传统产业支撑作用不足,新兴产业尚未形成新的增长点,财政持续稳定增收难度更加突出;为保障经济社会发展,园区扩园、城镇升级、产业转型、生态提质、精准扶贫、民生提标等资金需求巨大,财政收入增速回落与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出;预算执行约束力度不够,财政支出绩效有待提升,财政监管还需进一步加强等。这些问题需要我们高度重视,采取针对性措施加以解决。

二、2017年预算草案

2017年是实施“十三五”规划的重要一年,是供给侧结构性改革深化之年,也是我县加快跨越发展、全面建成小康社会的关键一年。今年,国际国内经济发展环境依然错综复杂,财政收支矛盾更加突出。收入方面,经济下行压力将持续较长时间,营改增、个税、资源税改革等政策性减收效应逐步显现,将对我县财政收入增长造成一定影响。支出方面,推进供给侧结构性改革,支持创新驱动发展战略,补齐率先全面建成小康社会短板,支持打好脱贫攻坚战和产业大会战,推进县委、县政府既定的重点项目建设以及其他民生事业保障等,都需要加大财政投入力度。为积极应对财政收支矛盾,确保财政收支平衡,防范风险,必须审时度势,积极稳妥,科学合理编制2017年预算草案。

2017年预算安排和财政工作总的指导思想是以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观为指导,全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,紧紧围绕县委的决策部署,按照“绿色引领、生态支撑、创新发展、实绩为基”发展理念,严格执行预算法规定,深化财税体制改革,完善预算管理,狠抓增收节支,支持创新发展,保障改善民生,加强资金监管,防范财政风险,促进财政运行与经济发展良性互动,为东源率先同步全面建成小康社会提供坚强的财力保障。

编制2017年预算的基本原则:一是依法依规,提升预算编制水平;二是积极稳妥,确保财政收支平衡;三是改革创新,深化预算编制改革;四是围绕中心,突出重点支出保障;五是共建共享,协调城乡区域发展;六是民生为重,补齐民生事业短板。

(一)2017年一般公共预算草案

1.一般公共预算收入。2017年地方一般公共预算收入拟安排88,047万元,比上年决算数增加(下同)4,984万元,增长6%,其中:税收收入63,550万元,增长16.02%;政府非税收入24,497万元,减少13.4%(主要是体现落实供给侧结构性改革降成本的要求)。地方一般公共预算收入加上上级补助收入122,337万元、上年结余收入24,369万元(上年结转本年度支出24,369万元)、调入资金497万元,公共财政预算收入总额为235,250万元。

2.一般公共预算支出。2017年一般公共预算支出拟安排233,202万元,比2016年调整预算数减少(下同)49,381万元,减少17.47%(主要是上级专项转移支付收入及上年结转结余减少)。一般公共预算支出加上债务还本支出(地方政府一般债券还本支出)500万元、上解支出1,548万元,公共财政预算支出总额为235,250万元。

一般公共预算支出主要情况如下:一般公共服务支出35,180万元,减少12.67%(主要是上年结转减少)公共安全支出10,453万元,减少25.43%(主要是上年结转减少);教育支出 61,167万,增长33.58%;科学技术支出478万元,减少65.83%(主要是转入基金编列);文化体育与传媒支出1,347万元,减少35.61%;社会保障和就业支出43,109万元,减少4.07%;医疗卫生与计划生育支出29,560万元,减少10.98%(主要是上级提前下达指标减少);节能环保支出2,652万元,增长92.03%(主要是上级提前下达指标增加);城乡社区支出695万元,减少61.28%(主要是转入基金编列)农林水支出24,360万元,减少66.16%(主要是上年结转及上级提前下达指标减少);交通运输支出1,091万元,减少84.12%(主要是上年结转减少);资源勘探信息等支出727万元,增长16.32%;商业服务业等支出672万元,减少22.22%;金融支出15 万元,减少63.41%;国土海洋气象等支出1,368万元,减少57.41%(主要是上年结转减少);住房保障支出13,369万元,增长5.18%;粮油物资储备支出503万元,减少47.93%(主要是转入基金编列);预备费1,500万元;国债还本付息支出1,670万元;其他支出3,286万元,增长723.56%(主要是上年结转增加)

(二)2017年政府性基金预算草案

 2017年政府性基金预算收入拟安排129,832万元,其中:国有土地使用权出让收入122,657万元,上年结余收入7,175万元。

2017年政府性基金预算支出拟安排129,832万元,按支出科目分别为:社会保障和就业支出943万元;城乡社区支出128,313万元(其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出127,711万元,新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出602万元);交通运输支出50万元;其他支出526万元。

(三)2017年国有资本经营预算草案

2017年全县国有资本经营预算收入641万元,其中:利润收入290万元,其他国有资本经营预算收入351万元。

2017年全县国有资本经营预算支出641万元,其中:国有资本经营预算支出144万元,全部是解决历史遗留问题及改革成本支出;转移性支出497万元。

(四)2017年社会保险基金预算草案

2017年全县社会保险基金预算收入拟安排113,435万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金收入67,416万元;城乡居民医疗基金收入31,593万元;城乡居民基本养老保险基金收入14,426万元。社会保险基金预算收入加上年末滚存结余61,715万元,收入合计175,150万元。

2017年全县社会保险基金预算支出拟安排109,249万元,其中:机关事业单位基本养老保险基金支出66,381万元;城乡居民医疗保险基金支出30,598万元;城乡居民基本养老保险基金支出12,270万元。

2017年全县社会保险基金预算收支结余4,186万元,年末滚存结余65,901万元。

(五)2017年“三公”经费预算安排情况

2017年“三公”经费预算拟安排2,911万元,比上年预算数(下同)减少6.84%,其中:因公出国(境)费用3万元,减少72.22%;公务接待费1,205万元,减少4.14%;公务用车费1,703万元,减少8.29%,其中公务用车运行维护费1,613万元,减少8.72%;公务用车购置费90万元,与上年预算数持平。

三、完成2017年预算目标主要措施

2017年,我们将围绕上述预算安排,立足更好地发挥财政职能作用,努力完成全年预算目标。一是狠抓增收节支,确保收支平衡。密切关注国家税制改革动态和走向,加强重点领域、重点行业等税源的动态分析,积极应对收入征管中的新情况新问题,支持税务部门依法征管、应收尽收,防止税收跑冒滴漏。进一步规范非税收入征管,适时出台政府非税收入管理办法和土地闲置费征收管理办法等配套措施,盘活县城闲置土地和低效用地,挖掘非税收入合理增长空间。积极对接国家产业政策和投入方向,争取上级财政的更大资金支持。牢固树立过紧日子的思想,继续压缩一般性开支,腾出资金用于民生等重点领域。二是精准持续发力,助推经济稳增长。认真落实“三去一降一补”特别是降成本任务,减轻企业税费负担,扶持实体经济健康发展。支持园区市政配套、县城道路改造以及县人民医院、县文化科技中心、县三小和交通基础设施建设等重大项目建设,加快补齐我县基础设施短板。推动开发仙塘“深东”现代综合物流园。支持实施创新驱动发展战略,支持科技创新中心、企业孵化器建设和企业技术改造。抢抓省实施振兴粤东西北与珠三角一体化发展的历史机遇,支持基础设施建设,支持精准招商,加快培育支柱产业。三是坚持民生为重,努力补齐民生事业短板。调整优化支出结构,将更多的财力用于改善民生,加大对教育、医疗卫生、就业和社会保障、“三农”、节能环保等民生领域投入,切实保障办好“十件实事”、调资及民生提标等方面的资金需求,全面贯彻落实中央各项惠民政策,努力保障困难群众基本生活。深入推进基本公共服务均等化综合改革试点,加快建立完善基本公共服务投入稳定增长机制,进一步增强基本公共服务保障能力。大力支持打好精准扶贫攻坚战,足额落实配套资金,加大资金筹措力度,推动产业扶贫、教育扶贫、兜底扶贫等精准扶贫工程落地,补齐农村农业基础设施短板,确保扶贫攻坚取得实效。四是因地制宜施策,纵深推进财政各项改革。积极落实中央关于个人所得税、消费税、资源税改革等各项部署,扎实推进税收制度改革。完善政府预算体系,从2017年开始试编国有资本经营预算,并加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。面完成财政一体化平台系统建设。深化零基预算改革试点,并研究细化公用经费定额标准、财政资金项目库、绩效预算管理等改革配套措施。加大财政存量资金盘活力度。认真做好基层公共服务平台考核验收工作。积极稳妥推进PPP模式等新型投融资模式。五是坚持绩效导向,着力强化财政监督管理。改进预算编制方法,进一步编实编细预算,提高预算编制的前瞻性和准确性。强化预算刚性约束,坚持先有预算、后有支出,规范和减少预算追加。落实省财政厅“三挂钩一通报”制度,采取措施加快项目支出进度,加强结转结余资金和财政库款资金管理,提高预算执行率和均衡性。加强政府性债务管理,有序化解存量债务,严控债务风险。严肃财经纪律,强化对财政收支活动监督检查,强化财政专项资金的跟踪问效,严防骗取套取、挤占挪用财政资金行为。完善财政资金管理制度,扎实推进镇村网群信息平台建设,做好政府采购、投资评审、国库集中支付、国有资产管理等管理工作,确保财政资金运行更加安全高效。

各位代表,新的一年,我们将在县委的正确领导下,在县人大的监督支持下,坚定信心,振奋精神,开拓创新,按照积极稳妥的思路,苦干实干,努力完成全年财政预算目标,为东源振兴发展做出新的更大贡献,以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开!

附件:东源县2016年预算执行2017年预算草案相关说明.doc

               2017年预算草案附表.xls

 

 

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