2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告
来源:县府办   时间:2016-12-23  浏览:0
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关于2015年预算执行情况和2016年

预算草案的报告

——2016年3月17日在东源县第七届人民代表大会

第六次会议上

 

东源县财政局局长   邱如东

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将东源县2015年预算执行情况和2016年预算草案提请县七届人大六次会议审议,请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年预算执行情况

2015年,县财政部门坚持积极稳妥、稳中求进的工作总基调,坚决贯彻落实县委、县政府的决策部署,主动适应新常态,攻坚克难,精准施策,着力稳增长、调结构、惠民生、促改革、防风险,在整体经济下行压力大的状况下,坚持服务大局,在推进财税体制改革、支持“三农”发展、保障重点领域等各项工作都取得了新的成果,在我县经济社会发展中发挥了重要的作用。

(一)一般公共预算收支执行情况

 ——收入预算执行情况。 其中:地方一般公共预算收入完成79,807万元,为调整预算79,425万元的100.48%,同比增收6,267万元,增长8.52%,剔除政府性基金2164万元转列一般公共预算因素后可比增长5.58%;上级补助收入294,700万元;地方政府债券转贷资金收入7,658万元;调入资金2,005万元;上年结转收入47,622万元,公共财政预算收入总额为431,792万元。

2015年地方一般公共预算收入结构如下:(1)税收收入54,336万元,增长3.60%,其中:增值税9,756万元,减少19.46%;营业税10,006万元,增长5.57%;企业所得税3,024万元,减少5.68%;个人所得税915万元,增长30.53%;资源税1,939万元,减少10.69%;城市维护建设税3,721万元,增长20.85%;房产税2,207万元,减少5.48%;印花755万元,减少25.47%;城镇土地使用税3,881万元,减少10.62%,土地增值税1,516万元,减少20.55%车船税266万元,增长12.71%;耕地占用税8,184万元,增长17.59%;契税8,166万元,增长66.42%。(2)非税收入25,471万元,增长20.77%,其中因科目调整政府性基金转列一般公共预算收入2,164万元。(详见附件1)

    ——支出预算执行情况。支出预算执行情况。2015全县公共财政预算总支出359,150万元,同比增支59297万元,增长19.78%,其中:一般公共预算支出354,590万元(含上级追加专款及一次性支出),转移性支出(上解支出)2,660万元,债务还本支出1,900万元。按支出科目划分,一般公共预算支出主要执行情况如下:

    一般公共服务支出61,506万元,比上年决算数增长(下同) 33.45%;公共安全支出14,492万元,增长20.83%;教育支出60,725万元,增长0.50%;科学技术支出1,649万元,增长7.99%;文化体育与传媒支出2,524万元,增长7.36%;社会保障和就业支出60,175万元,增长24.03%;医疗卫生与计划生育支出37,299万元,增长5.04%;节能环保支出19,501万元,增长283.80%(主要是上级专项增加);城乡社区支出2,064万元,增长13.03%;农林水支出68,421万元,增长20.27%;交通运输支出4,289万元,增长26.63%;资源勘探信息等支出2,006万元,增长422.40%(主要是上级专项增加);商业服务业等支出3,948万元,增加5.34%;金融支出11万元;国土海洋气象等支出1,009万元,增长4.67%;住房保障支出10,949万元,增长41.46%;粮油物资储备支出1,219元,增长23.26%;国债还本付息支出(6万元178万元,增长42.40%;其他支出2,625万元,减少68.78%。(详见附件2

       ——收支平衡情况。 2015年全县地方一般公共预算收入,加上上级税收返还、转移支付和上年结转,减去一般公共预算支出、转移性支出(上解支出)和债务还本支出后,年末滚存结余72,642万元,其中结转下年度使用72,000万元,净结余642万元,实现了收支平衡,并略有结余。

——2015年一般公共预算执行的主要特点。总体上看,2015年全县一般公共预算收支运行平稳良好。一是预算执行更加规范。严格落实新预算法,细化预算编制,强化预算约束,全年本级追加预算支出减少49.84%;全面推进预决算信息公开。二是财政收入增长较快。在新增税源匮乏、结构性减税政策等因素影响下,一般公共预算收入实现8.52%的增长,虽然相较往年下降不少,但仍属不易。三是收入质量有所下降。税收收入增长3.6%,比非税收入增幅低17.17个百分点;非税收入占比31.92%,比上年的28.68%提高3.24个百分点。四是支出结构继续优化。在支出安排上,突出“保重点、压一般”,教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、农林水、交通运输、节能环保、城乡社区等9项民生重点支出合计25.67亿元,占一般公共预算支出的72.38%,增长19.09%;全县行政和参公单位会议费及“三公”经费财政拨款支出减少13%。

(二)政府性基金预算执行情况

2015年,全县政府性基金预算总收入73,797万元,其中本级政府性基金预算收入34,778万元,同比减少12.5%;上年结转收入14,689万元;转移性收入(上级补助收入)24,330万元。全县政府性基金预算总支出55,123万元,其中本级政府性基金预算支出53,118万元,同比减少5.03%。收支减少的主要原因:一是受房地产市场调整影响,全县国有土地使用权出让收入下降3,481万元,减少9.32%;二是按上级要求调整科目,2015年11项政府性基金转列一般公共预算,政府性基金总体规模受到影响。(详见附件3

(三)2015年全县政府债务限额和余额情况

按照新预算法和《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发〔2014〕43号)有关规定,地方政府债务余额实行限额管理,年度地方政府债务限额等于上年地方政府债务余额加上当年新增债务的限额。2015年,上级财政部门核定我县2014年末地方政府债务余额94,781万元,加上2015年市财政局转贷我县的新增限额1,668万元,2015年我县地方政府债务限额96,449万元。其中,新增债券方面,按照财政部要求,新增地方政府债券资金用于棚户区改造等保障性安居工程、普通公路建设、城市地下管网建设改造、城市扩容提质等重大公益性项目支出。置换债券方面,市财政局转贷我县2015年置换债券额度5,990万元,用于置换政府负有偿还责任的债务,但不涉及新增债务收入,存量债务总规模不变,按照预算法和财政部规定无须列入预算调整事项。截至2015年底,市财政仍未将转贷我县2015年新增债券和置换债券共计7,658万元资金拨付到位,所以结转到下一年度安排使用。

(四)办理人大代表议案建议和政协委员提案有关情况

2015年,财政部门认真办理人大代表议案建议和政协委员提案,对人大代表和政协委员提出的细化预算编制、预决算信息公开等建议,积极采纳,认真落实;全年办理人大代表议案、政协提案2件,回复率100%,满意率100%。

(五)完成2015年财政工作情况

2015年,全县财政工作情况可以概括为“五个着力”

1.统筹收支管理,着力稳增长、调结构。收入方面,加强财政收入完成情况的监测和分析,主动与税务部门沟通协调,协力应对减收因素,形成税收征管工作合力;密切同非税执收执罚部门联系,严格落实“收支两条线”管理规定,依托非税征管电子信息化平台,强化监管措施,确保非税收入依法征收、应收尽收。支出方面,牢固树立过“紧日子”思想,严格遵守中央八项规定和省委、省政府厉行节约反对浪费实施细则、“十个严控”等要求,厉行节约,严控一般性行政经费和“三公”经费增长;进一步优化支出结构,坚持支出安排,重点优先,确保民生和重点领域支出需要。

2.主动适应新常态,着力培财源、促发展。促进产业园区扩能增效,争取省级产业园区基础设施建设扶持资金和招商选资奖励补助7,750万元,支持鼓励企业银行融资3亿元,探索尝试PPP模式、政府投资基金等政府筹融资新路子,确保产业转移园二期扩园开发建设资金需要。促进县城中心城区扩容提质,累计投入1.4亿多元用于“四馆一宫二中心”、“八路两园十社区”等一批市政设施建设,确保了东源大道二期全线贯通,进一步推进“产城融合、城园互动”。促进企业技改创新,发挥财政资金引导作用,推动20家企业开展技术改造,完成技改投资8亿元。促进旅游业发展,协调推进全县旅游总体规划修编,争取省级旅游产业扶持资金3,000万元,助力我县旅游业发展。

3.优化支出结构,着力保民生、补短板。树牢民生财政的理财观,坚持突出重点,民生优先的原则,进一步优化财政支出结构,尽可能将有限财力向民生项目、重点领域倾斜。一是大力支持教育事业发展。投入6.07亿元支持全县教育事业发展,确保成功创建“省教育强县和国家义务教育均衡发展县”。其中:筹措4,000万元用于乡镇和县城板块教育“创强”,确保我县教育“双创”工作顺利通过国家和省督导组评估验收;严格执行学前教育资助、普通高中助学金、中职免学费补助;安排2,340万元支持山区和农村边远地区义务教育教师岗位津贴政策落实。二是大力支持“三农”发展投入765万元扶持农业龙头企业、农民专业合作社和特色农产品示范基地发展;投入1.92亿元支持中小河流治理、中小型罐区改造和小型水库除险加固等水利示范县建设;落实农业综合开发财政资金1,164万元,建设高标准农田9,300亩落实“一事一议”财政奖补资金824万元;及时足额发放种粮补贴、良种补贴和农机购置补贴等资金共计3,909万元,惠及农户8.64万户。三是大力支持社会保障事业。累积落实1.8亿元用于提高城乡居民低保、五保供养、孤儿残疾人生活保障、医疗救助、养老保险等底线民生保障水平。四是大力支持医疗卫生事业。累计安排2.29亿元确保新农合和城镇居民医疗保险制度落到实处;筹措3,100多万元支持行政事业单位职工基本医疗保险;累计安排2,180万元将人均基本公共卫生支出提高到40元。五是大力支持住房保障。投入1,962万元支持公共租赁房建设;制定了2015-2017年农村危房改造补助资金安排计划,2015年已落实3,451万元用于农村危房改造补助,有力缓解了农村低收入家庭住房困难。六是大力支持生态建设。投入8,475万元支持支持新一轮绿化东源大行动;投入2,953万元支持碳汇林、生态景观林带建设、治采复绿、东江水环境综合整治以及打击“三偷”等专项行动;投入612万元继续推进城乡清洁工程;投入1.01亿多元支持乡镇污水处理厂、垃圾填埋场和转运站等环保基础设施建设。

4.深化财政改革,着力优机制、增活力。紧跟上级顶层设计和统一部署,结合我县实际,把握正确财政改革方向。深化部门预算改革,完善部门预算基本支出、项目支出编制标准和要求,按照保运转的基本目标,大幅提高了公用经费标准;强化预算约束,严格办理本级追加预算支出。深化国库集中支付改革,全面启动了乡镇国库集中支付制度改革,除库区3个乡镇,其余18个乡镇已成功上线运行。深化政府采购改革,进一步规范政府采购程序,扩大政府采购规模,强化政府采购监管,扎实推进电子采购平台建设。深化农村财务管理制度改革,完成全县农村财务监管平台建设,全县所有行政村实行村(居)资金“双重”公示制度,村级财务信息公开更加规范、透明。协调推进各相关领域改革,包括:支持公务用车制度改革,扎实做好取消公务用车的封存、拍卖等工作,及时落实车改补贴资金,确保改革稳定有序,取得实效,2015年全年公务用车运行费用1,165万元,同比下降7.9%;支持省以下地方法院检察院人财物统一管理改革等。

5.严格财政监督,着力抓预防、控风险。加强涉农资金专项治理,对全县2013-2014年涉农资金进行全面治理,邀请第三方中介专业机构开展专项审计,抽查项目50%以上,及时发现并整改了问题,确保专项资金使用效益和安全。认真开展盘活存量资金工作,对县直各机关单位一般公共预算结转结余资金、政府性基金预算结转资金、转移支付结转结余资金、部门预算结转结余资金等存量资金进行全面清理,通过盘活“趴在账上睡觉”的存量资金,缓解了重点领域和薄弱环节的支出需要,提高了财政资金使用效益把好财政投资评审关,全年完成评审的各类预、结算工程284个,累计核减11,683万元,综合核减率8%;为提高财政投资评审效率,对部分项目实行委托第三方专业机构开展评审。加大部门预决算信息公开力度,在去年试点的基础上,2015年,全县65个部门公开了部门预决算、“三公”经费预决算信息。

各位代表,2015年财政预算执行情况总体较好,较好实现了“保运转、保民生、保重点、促发展”的要求,但仍存在着一些不容忽视的矛盾和问题:一是财源基础仍然比较薄弱,受企业生产经营困难、新增有效产能不足、结构性减税政策等因素影响,财税收入持续增长的后劲乏力,财源建设仍面临较大困难。二是刚性支出压力大,化解历史债务包袱、民生项目全面提标扩面、“创文”“创卫”工作正式启动、市政基础设施建设等因素,使刚性支出压力有增无减,收支矛盾更加突出,财政资金调度异常艰难。三是财政改革推进难度大,财政科学化、精细化管理水平有待提高。四是财政资金使用的监督管理仍需进一步规范和强化,使用效益仍有待提高。这些问题,必须想方设法,精准施策,努力解决。

二、2016年预算草案

展望2016年,全国低迷的总体经济形势仍将持续影响我县经济运行,经济发展和财税增长的任务更加艰巨繁重,财政增收后劲不足与支出盘子继续扩大的矛盾更加突出,财政运行将面临前所未有的困难和挑战。编制2016年预算草案,必须实事求是,审时度势,科学合理。

2016年预算安排和财政工作总的指导思想是:全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会、中央经济工作会议、习近平总书记系列重要讲话和县委六届六次全会精神,紧紧围绕县委、县政府的决策部署,按照“绿色引领、生态支撑、创新发展、实绩为基”发展理念,主动适应新常态,促进财政运行与经济发展良性互动;创新理财方式,拓宽筹融资渠道;优化支出结构,盘活财政存量资金,提高民生保障水平;硬化预算约束,严格依法理财;继续深化财政改革,加强财政监督管理;充分发挥财政职能,为建设“幸福东源”,打造“东方健康之源”,提供坚强财力保障。

2016年预算编制原则是一是实事求是、积极稳妥,牢牢结合全县财政实际,科学合理编制预算,力保收支平衡;二是量入为出、厉行节约,严格控制一般性支出,按照“零增长”要求细化“三公”经费预算;三是民生优先、保障重点,继续优化支出结构,盘活存量,用好增量,确保民生项目、重点领域支出需要;四是依法理财、强化约束,坚决落实新预算法,细化预算编制,严格预算执行,推进预算信息公开,强化预算约束力。

(一)2016年一般公共预算草案

1.一般公共预算收入。2016年地方一般公共预算收入拟安排88,586万元,比上年决算数增加(下同)8,779万元,增长11%,其中:税收收入64,660万元,增长19%;政府非税收入23,926万元,减少6%;上级补助收入128,606万元(其中上级提前下达专项转移支付收入62,643万元);上年结余收入72,642万元(其中上年结转本年度支出72,000万元,净结余642 万元),公共财政预算收入总额为289,834万元。

2.一般公共预算支出。2016年一般公共预算支出拟安排288,967万元,比2015年预算数增加(下同)65,612万元,增长29.38 %;债务还本支出(地方政府一般债券还本支出)300万元;债务付息支出(地方政府一般债券付息支出)411万元;上解支出156万元,公共财政预算支出总额为289,834万元。

按支出科目划分:一般公共服务支出40,283万元,增长1.18 %;公共安全支出14,017万元,增长17.14%;教育支出 50,468万元,减少6.24 %(主要是上级补助减少);科学技术支出1,399万元,增长7.53%;文化体育与传媒支出2,092万元,增长36.02 %;社会保障和就业支出44,936 万元,增长13.52 %;医疗卫生与计划生育支出33,207万元,增长142.87%(主要是上级补助增加);节能环保支出1,381万元,减少70.77%(主要是上年结转减少);城乡社区支出2,253 万元,增长3.87 %;农林水支出71,991万元,增长94.26 %(主要是上级补助增加;交通运输支出6,872万元,增长250.79 %(主要是上年结转增加);资源勘探信息等支出625万元,增长89.97 %(主要是新增专职安全生产监督检测员经费);商业服务业等支出614万元,增长1.82 %;金融支出41 万元,增长272.73 %;国土海洋气象等支出 3,212万元,增长208.55%(主要是上年结转增加);住房保障支出12,711万元,增长52.14 %;粮油物资储备支出966万元,增长3.32 %;预备费1,500万元;其他支出399万元,减少85.78 %(主要是上年结转减少。(详见附件4

(二)2016年政府性基金预算草案

 2016年政府性基金预算收入拟安排83,592万元,其中:国有土地使用权出让收入64,918万元。上年结余收入18,674万元(其中上年结转本年度支出18,211万元,净结余463万元)。

2016年政府性基金预算支出拟安排83,592万元,按支出科目分别为:社会保障和就业支出13,243万元(其中大中型水库移民后期扶持基金支出12,957万元,小型水库移民扶助基金及对应专项债务收入安排的支出286万元);城乡社区支出69,087万元(其中国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出65,343万元,新增建设用地土地有偿使用费及对应专项债务收入安排的支出3,744万元);农林水支出350万元;资源勘探信息等支出3万元;其他支出909万元。(详见附件5

(三)2016年社会保险基金预算草案

2016年全县社会保险基金预算收入拟安排60,907万元,其中:基本养老保险基金收入20,564万元;城乡居民医疗基金收入27,777万元;城乡居民基本养老保险基金收入12,566万元。

2016年全县社会保险基金预算支出拟编列55,129万元,其中:企业职工基本养老保险支出20,412万元;城乡居民医疗基金基金支出24,157万元;城乡居民基本养老保险基金支出10,560万元。

2016年全县社会保险基金预算收支结余5,778万元,年末滚存结余20,876万元。(详见附件6

三、完成2016年目标任务主要措施

2016年,我们将围绕县七届人大六次会议通过的预算安排以及县委、县政府作出的决策部署,主动适应财政工作新常态,以发展新理念引领财政工作,坚持稳增长、惠民生、促改革、防风险,围绕“三大抓手”,狠抓增收节支,充分发挥财政职能作用,为我县“十三五”规划开好局、起好步,实现经济社会健康协调持续发展提供财力保障。

(一)有效运用财政杠杆,促进经济健康发展。充分发挥财政杠杆作用,支持产业结构调整、经济转型升级和发展新动能培育;支持新电子、新材料、绿色能源及生态旅游、水健康产业、绿色有机产业、现代物流等新产业发展;支持破解过度依赖资源、产业类型单一、增长方式粗放等问题,厚植可持续发展新优势。实施工业转型升级三年攻坚行动计划,及时足额落实技改专项资金,鼓励和引导企业加快技术改造和“机器换人”。继续推进产业转移园二期市政设施PPP项目,围绕建成全县工业经济核心区目标,加大投入完善园区设施配套。创新市政、卫生、教育等基础设施投融资渠道发挥财政资金的引导、撬动和放大作用,探索尝试特许经营、股权合作、政府投资基金等办法,在公共领域推广PPP模式。全面落实国家结构性减税政策和普遍性降费政策,多措并举减轻企业负担,支持实体经济发展。

   (二)加大收入统筹力度,增强财政综合实力。一要强化调度。履行牵头组织收入职责,统筹协调全县收入工作,将全年收入预算目标分解到月、季,密切与税务部门沟通,加强收入预测和预算执行分析,努力克服减收因素影响,确保收入稳健增长。二要规范管理。大力推进非税电子信息化平台建设,落实执收执罚部门责任,加强非税征管监督,确保非税收入健康合理增长。三要挖掘潜力。开展税收征管薄弱环节和重点领域专项税务稽查,加强欠税清缴和零散税收征管,挖掘税收增长潜力,提高税收占比。四要争取红利。抢抓“振兴粤东西北”政策红利和省对下级财政转移支付制度改革红利,积极争取上级扶持资金。

(三)规范财政支出管理,提高资金使用效益。要优化结构,始终坚持民生优先,严格落实好上级各项民生政策,加大对人民群众关注的“三农”、教育、医疗卫生、社会保障、污染治理和环境保护等方面的投入,加大对特定人群特殊困难的帮扶。要加快进度,进一步完善预算资金审核、批复和拨付机制,依法依规将财政资金及时落实到具体单位和项目,打通资金落实的“最后一公里”,防止资金沉淀。要盘活存量,继续清理盘活财政存量资金,加大专项资金整合力度,统筹一切财力支持发展。要严控支出,严格执行国务院“约法三章”,严格控制各部门“三公”经费预算,继续压缩一般性支出,加强和规范公务车改革后公务用车经费管理。

(四)着力补短板兜底线,推动民生福祉持续改善。坚决贯彻落实县委、县政府关于与全省同步率先全面建成小康社会的战略部署,为民生社会事业补短板兜底线提供财力保障。全面促进教育提质升级,支持创建教育现代化先进县,推动普惠性学前教育、九年义务教育、普通高中和中等职业教育协调发展,支持县城教育学校十年布局建设规划实施。支持县城“双创”工作,促进文体事业繁荣。继续提高城乡低保、农村五保、基础养老金等底线民生保障标准。支持农房改造和保障性住房建设,落实“渔民上岸”补助政策。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制,提高财政补助和个人缴费标准。支持实施医疗卫生强基创优行动计划,推进县级公立医院综合改革,继续完善县级医院业务用房,建立健全县、镇、村三级医疗卫生服务网络体系。支持实施“大交通”战略,加快完善“七大”交通体系,推动全县交通网络优化升级。加大中小河流治理,增加农村饮水“村村通”投入,支持农村基础设施建设,改善农村生产生活条件;统筹使用扶贫开发资金,全力支持打好扶贫攻坚战,为精准扶贫、精准脱贫提供财政保障。加大万绿湖整治、东江流域污染治理投入,支持新一轮绿化东源大行动、污水处理、垃圾处理设施等重点生态工程。继续支持办好政府“十件实事”。

(五)继续深化财政改革,加快建立现代财政制度。加大预算信息公开力度,进一步扩大公开范围、细化公开内容,除涉密信息外,及时全面公开一般公共预算、政府性基金预算、部门预决算、“三公”经费预决算等信息,探索将政府性债务、政府采购、非税收入目录清单等财政信息向社会公开,提高财政透明度。全面完成乡镇国库集中支付制度改革,实现国库集中支付全覆盖启动实施财政中期规划,建立跨年度预算平衡机制。加大政府性基金与一般公共预算的统筹力度,增加一般预算可用财力。大力推广政府购买服务,在公共服务领域引入竞争机制。坚持突出重点、底线公平,统筹兼顾、全民保障,全面推进基本公共服务均等化综合改革试点工作。协调推进基层综合服务平台建设工作,完成县、镇、村(社区)三级多功能综合服务平台建设。

(六)注重强监督防风险,提升财政科学管理水平。依法履行财政支出监管职责,密切与纪检、审计、行业主管部门配合,加大第三方中介机构服务政府采购力度,建立上下联动、部门协调的监督机制。加大对惠农补贴、支农专项以及教育、医疗、社保等民生类资金的监督检查力度,做到日常检查和专项检查相结合,织密资金安全运行“监督网”,确保各项惠民政策扎实落地。严肃财经纪律,加强财经法律法规制度执行情况的监督检查,严厉查处财经领域违法违规行为。加强财政内控机制建设,注重资金运行流程和关键节点管控,确保资金安全高效运行,财政干部廉洁行政。继续做好财政投资评审工作。加强地方政府债务管理,坚决执行预算法和国务院有关文件规定,严控举债行为,防范财政风险。

各位代表2016年财政工作艰巨而繁重。我们将在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下,坚定信心、团结一致、开拓进取、主动作为,努力完成2016年目标任务为我县争当广东绿谷先锋、建设东方健康之源、为全面建成小康社会做出更大的贡献!

 

附件:1. 2015年东源县一般公共预算收入完成情况表

      2. 2015年东源县一般公共预算支出完成情况表

3. 东源县2015年政府性基金预算收支情况表

4. 东源县2016年财政一般公共预算收支计划表

5. 2016年政府性基金预算收支明细表

6. 2016年东源县社会保险预算收支明细表

 

附件:东源县2015年预算执行2016年预算草案相关说明.doc

              2016年预算草案附表.xls

 

 

 

 

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